Banko vidaus audito veiklos organizavimas

TaipNe (pereikite prie 3 klausimo)

TaipNe

Pavedimų skaičius, susijęs su vidaus auditu, potencialiai mažėja.Pavedimų skaičius, susijęs su vidaus auditu, išlieka pastovus.Pavedimų skaičius, susijęs su vidaus auditu, potencialiai didėja.

Metinis audito planas ir jo vykdymasDėl rekomendacijų įgyvendinimo ir aptiktų klaidų/klastočių masto sutaupytos lėšosLaiko sąnaudos vidaus auditui atliktiNaudojama metodologijaKokybės įvertinimas

Banke dirba vidutiniškai iki 5 metų darbo patirtį audito srityje turintys auditoriaiBanke dirba vidutiniškai iki 10 metų darbo patirtį audito srityje turintys auditoriaiBanke dirba vidutiniškai iki 15 metų darbo patirtį audito srityje turintys auditoriai

Iki 3-ijų darbuotojųNuo 4 iki 7 darbuotjojųDaugiau nei 7 darbuotojai

Audito padalinys su banko rizikų valdymu neturi nieko bendraKonsultuoja įvairiais rizikų valdymo klausimaisAtlieka įvairius rizikos testavimusKita

TaipNe

Trūkumai užfiksuojami kartą į metusTrūkumai užfiksuojami kas pusmetįTrūkumai užfiksuojami kas ketvirtįTrūkumai užfiksuojami kas mėnesį

Banko teikiamų paslaugų kontrolė (indėliai, paskolos, sąskaitų tvarkymas, valiutos konversija ir kt.Banko darbuotojų kontrolė (įgaliojimai, kompetencija, darbo efektyvumas ir kt.)Banko vidinė veikla (apskaita, vidaus nuostatos, administracinė veikla ir kt.)Kita

Mažiau kaip trys ataskaitos per mėnesįNuo trijų iki penkių ataskaitų per mėnesįDaugiau kaip penkios ataskaitos per mėnesį

TaipNe (pereikite prie 14 klausimo)

Iki 40% visų rekomendacijųNuo 40% iki 60% visų rekomendacijųNuo 60% iki 100% visų rekomendacijų

TaipNe

Banko vidaus audito veiklos organizavimas

1. Ar Jūsų banke yra vidaus audito padalinys, tarnyba?

2. Pagal organizacinę struktūrą, kam pavaldus vidaus audito padalinys, tarnyba? (Įrašykite)

3. Ar yra sudaromas metinis audito planas ir stebimas jo vykdymas?

4. Koks vadovybės požiūris į vidaus auditą?

5. Kas vidaus audito veikloje yra svarbiausia? (Pažymėkite 3 atsakymų variantus)

6. Kokia banko (vidaus) auditorių darbo patirtis?

7. Kiek (vidaus) auditorių tenka vienam tūkstančiui banko narių?

8. Kaip audito padalinys prisideda prie rizikos valdymo?

9. Ar vidaus audito padalinys vertina centrinio banko parengtų nuostatų įtaką banko veiklai?

10. Kaip dažnai užfiksuojami trūkumai, dėl kurių bankas patiria arba gali patirti nuostolių?

11. Kokias paslaugas Jūsų banke apima vidaus auditas?

12. Kiek ataskaitų, susijusių su vidaus auditu, pateikiama banko valdybai per mėnesį?

13. Ar (vidaus) audito padalinys teikia rekomendacijas banko veiklai gerinti?

14. Koks teikiamų rekomendacijų priimtinumas? Įgyvenditų rekomendacijų skaičius yra:

15. Ar išorės auditoriai naudoja vidaus audito ataskaitas atliekant išorės auditus?